重庆市市属国有企业境外经营合规管理指引(试行)

重庆市国有资产监督管理委员会关于印发《重庆市市属国有企业境外经营合规管理指引(试行)》的通知

重庆市国有资产监督管理委员会关于印发《重庆市市属国有企业境外经营合规管理指引(试行)》的通知

渝国资发[2019]18号

市属国有重点企业：

《重庆市市属国有企业境外经营合规管理指引（试行）》已经市国资委2019年第25次主任办公会议审议通过，现予印发，请遵照执行。

重庆市国有资产监督管理委员会

2019年11月1日

重庆市市属国有企业境外经营合规管理指引（试行）

第一章 　　总则

第一条　为推动重庆市市属国有企业全面加强境外经营合规管理，加快提升境外经营合规管理水平，保障企业持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国国有资产法》、《企业境外经营合规管理指引》（发改外资〔2018〕1916号）、《中央企业合规管理指引（试行）》（国资发法规〔2018〕106号）等法律法规和规范性文件，制定本指引。

第二条　本指引适用于开展对外贸易、境外投资、对外承包工程等“走出去"相关业务的重庆市市属国有重点企业境内企业及其境外子公司、分公司、代表机构等境外分支机构（以下简称企业），重庆市市属国有重点企业在香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区设立的子公司、分公司、代表机构等视同其境外分支机构适用本指引。

法律法规和行业监管部门对企业境外经营合规管理另有专门规定的，从其规定，并参照本指引相关要求执行。

第三条　本指引所称境外经营合规，是指企业及其员工的境外经营管理行为符合有关法律法规、国际条约、监管规定、行业准则、商业惯例、道德规范和企业依法制定的公司章程及规章制度等要求。

本指引所称境外经营合规风险，是指企业及其员工因境外经营不合规行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。按照合规风险事件可能造成的资产损失，500万元（含）以上至5000万元以下为较大合规风险事件；5000万元（含）以上，或未达到5000万元但对企业持续经营能力造成特别重大影响，导致或即将导致企业资金链断裂、破产的，为重大合规风险事件。

本指引所称境外经营合规管理，是指以有效防控境外经营合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。

第四条　市国资委按照出资关系指导企业境外经营合规管理工作。

第五条　企业负责制定、完善境外经营合规管理相关规章制度，建立健全境外经营合规管理组织架构，提供境外经营合规管理保障措施，指导境......